1. مفهوم إشعار المدين ومردودات المشتريات
يُعد إشعار المدين (المسار: admin/purchase/debit_notes) الوثيقة المحاسبية الصادرة من المنشأة للمورد لإثبات تخفيض مديونية المورد نتيجة مردودات بضاعة غير مطابقة، خصومات لاحقة، أو تصحيح فروق أسعار؛ وتتضمن الحالات:
- مفتوح (Open): إشعار مدين ساري به رصيد متاح للتطبيق على فواتير قادمة أو استرداده نقداً.
- مغلق / تمت التسوية (Closed): تم استخدام كامل الرصيد المدين لتسوية فواتير المشتريات.
- ملغي (Void): إشعار مدين تم إبطاله وإلغاء أثره المحاسبي.
2. خطوات إنشاء إشعار المدين
1
تحديد المورد والفاتورة المرجعية
اختيار المورد المعتمد، وربط الإشعار بفاتورة المشتريات الأصلية المراد رد بنود منها.
2
جدول بنود المرتجعات والأسعار
تحديد الأصناف والكميات المعادة، أسعار الشراء الأصلية، وتعديل ضريبة القيمة المضافة المحسوبة مسبقاً.
3
الأسباب والمستندات الثبوتية
توثيق سبب المردود (تلف مواد، خطأ توريد، اختلاف مواصفات) وإرفاق محضر الفحص الفني.
3. استخدام الرصيد المدين والاسترداد (Apply & Refund)
- تطبيق الرصيد على فواتير المشتريات (Apply to Invoices): تسوية فواتير مشتريات مفتوحة أخرى لنفس المورد بخصم الرصيد المدين مباشرة دون الحاجة للدفع النقدي.
- استرداد المبلغ نقداً أو بنكياً (Supplier Refund): تسجيل استلام حوالة نقدية أو بنكية من المورد برد القيمة وتوجيه القيد لحساب الخزينة/البنك.
- الربط المخزني لمرتجع المشتريات: تخفيض كميات المخزون في المستودع بموجب إذن صرف مرتجع للمورد.
قواعد الصلاحيات
صلاحيات إشعارات المدين: تخضع لصلاحية purchase_debit_notes (View Global / View Own / Create / Edit / Delete)؛ وتضمن الرقابة المحاسبية حظر تعديل الإشعارات المطبقة على فواتير.